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課程大綱詳情

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所屬領域

財務法律 > 稅務管理
適合行業

電力能源行業生產制造行業服裝鞋包行業家居建材行業建筑地產行業
課程背景

注冊制全面落地實施后，上市公司數目越來越多。上市后企業如何做好稅務風控前提下做好稅務籌劃降低稅收成本提高經濟效益，成為越來越多上市公司或擬上市公司及老板關注的問題。課程培訓對于提高上市公司財務人員的稅務風控和籌劃水平非常有幫助，這也是上市公司治理完善的重要一環，所以，相應的課程培訓是目前培訓市場上非常受歡迎的。
課程目標

通過培訓，上市企業財務主管懂得如何在目前發雜的稅收監管環境下合法合理合規運用包括稅收優惠在內的正當手段去實施高效的稅務籌劃，從而一定程度上降低企業稅務成本，同時掌握一些必要的稅務風險應對策略以及有效的稅務自查方式和技巧，提高企業稅務合規水平，為上市公司內部治理結構的進一步完善打下堅實的基礎。
課程時長

一天
適合對象

上市公司財務總監、財務經理及主辦會計、稅務經理、稅務總監、投資總監、律師、會計師稅務師事務所合伙人等。
課程大綱

課程綱要：

第一模塊金稅四期上線后企業面臨的涉稅環境及挑戰
1、稅收新政迭出且復雜增加政策執行難度；
2、企業運用稅收政策缺乏明確思路和統籌；
3、稅務不合規企業被稽查的風險增大；
4、惡意稅務籌劃直接被判定為偷逃稅？
5、企業涉稅行納入全方位監控，偷逃稅無所遁形！

第二模塊企業稅務籌劃的層面、現狀及問題
一、何為稅務籌劃？它與偷逃稅的區別在哪里？
二、如何正確理解稅務籌劃的本質？
三、稅務籌劃的層面及其銜接關系
1、稅務籌劃的“金字塔”結構
●戰略架構層面：金字塔頂層--集團總部總公司母公司控股公司架構；集團內部業務整合；金融投資公司架構安排,
●商業模式層面：金字塔中間層--合同、并購模式及重大交易條款；
●稅務管理層面：金字塔底端---各種稅收優惠政策的運用。
2、稅務籌劃的不同層面之間的關系
四、中國企業稅務籌劃現狀及問題
1、企業稅務籌劃現狀：節稅需求、市場結構、中介選擇等
2、企業稅務籌劃現存問題有哪些？
3、稅務機關對企業搞稅務籌劃是鼓勵還是反對還是默許？

第三模塊企業稅務籌劃的思路、方法及案例分析
1. 增值稅的籌劃思路、方法及案例精講
●納稅人身份選擇及其有效轉換；
●成本票缺乏及進項抵扣不足的問題；
●供應鏈的優化組合；
●集團內部整合--集團內設銷售公司的節稅技巧。
2. 企業所得稅一般性籌劃的思路、方法及案例分析
●利用稅收優惠（稅率和減免稅等）選擇投資地區、行業和項目；
●利用企業組織形式節稅；
●利用折舊方法籌劃；
●利用存貨計價方法節稅；
●利用收入確認時間節稅；
●利用費用扣除（包括研發加計扣除）籌劃。
3. 企業所得稅綜合性籌劃的思路、方法及案例分析
●投融資；
●并購（資產和股權收購）；
●分立與合并；
●股權轉讓；
●債務重組（含債轉股）。
●跨境關聯交易。

第四模塊大數據控稅背景下企業稅務風險識及指標運用
1、企業（含上市公司）當前稅務風險較高的原因分析
2、大數據控稅下企業稅務風險識別及指標運用
3、案例解析大數據時代企業10大稅務風險及應對策略

第五模塊稅務稽查流程、指標運用及企業稅務自查
1、稅務稽查的基本流程有哪些？
2、企業哪些情況下會被查？
2、稅務稽查核心指標都有哪些？如何運用？
3、企業稅務自查模板（案例）
4、企業稅務自查注意要點

培訓時長：6小時（含20分鐘答疑）。

課程標簽：注冊制 ,上市公司,稅務風控,稅務稽查,稅務籌劃